Biden quiere incrementar el impuesto al patrimonio, conoce cómo te afectará

Si bien muchas personas esperan dejar a su familia una herencia ordenada, es probable que usted no tenga la intención de que una gran parte sea para el gobierno.

Una propuesta en el plan fiscal del presidente Joe Biden y los cambios de 2019 a las reglas de herencia pueden hacer que el IRS tome una parte más grande de tus activos.

Muchos estadounidenses no deben un impuesto federal al patrimonio, que algunos llaman “impuesto sobre sucesiones”. A partir de este año, los únicos hogares que tienen que preocuparse por eso son las propiedades valoradas en $11,7 millones o más.

Sin embargo, alrededor de una docena de estados todavía imponen este tipo de impuesto sobre el patrimonio de una persona antes de que se distribuya según la voluntad del individuo.

Pero si no vives en uno de esos estados, eso no significa que tu patrimonio no vaya a estar sujeto a impuestos. Significa que en lugar de pagar impuestos antes de que se reparta tu patrimonio, tus beneficiarios le deberán al gobierno una parte una vez que la reciban.

Según los informes, el presidente Joe Biden está considerando un cambio en la ley tributaria que afectaría la cantidad de tu patrimonio que pueden quedarse tus herederos.

Por lo general, cuando heredas un activo y decides venderlo, sólo tienes que pagar impuestos sobre las ganancias desde el momento en que la obtienes en lugar de cuánto se ha apreciado desde que se compró originalmente.Esto se conoce como base escalonada.

Digamos que un padre compró una casa por $40,000 el año antes de que naciera su hijo. Cuando murieron décadas después, valía $150,000 dólares. Para cuando el heredero empiece a venderla, tendrá un valor de $200,000 dólares.

Con la base step-up, sólo pagarías impuestos sobre esa diferencia de $50,000 entre lo que valía cuando la heredaste y su valor cuando vendiste.

Deshacerte de la base escalonada significaría que deberías impuestos sobre $160,000, que es cuánto valoró la casa desde el momento en que se compró. A partir del 1 de enero de 2020, el gobierno federal eliminó las IRA Stretch.

Las cuentas IRA extendidas se utilizan para permitir a los beneficiarios que heredan una cuenta individual de jubilación (IRA, por sus siglas en inglés) diferir el pago de impuestos sobre el valor total de la cuenta.

En cambio, sólo tuvo que retirar las distribuciones mínimas requeridas durante varios años. Mientras tanto, el valor de la IRA continuará creciendo y garantizará que el beneficiario obtenga un pago mayor después de impuestos cuando finalmente retire el monto total.

Los cambios significan que si heredas una IRA de otra persona que no sea su cónyuge, tendrás que retirar el monto total dentro de los 10 años posteriores a la muerte del propietario original.

No hacerlo resultará en el pago de una multa del 50% de lo que se suponía que debía distribuirse. Por lo anterior, una forma de que puedas enfrentar estos cambios es adquiriendo una póliza de seguro de vida, es una parte importante de la planificación patrimonial.

Puedes retirar de tus cuentas gravadas para pagar una póliza de seguro de vida indexada universal para que tu beneficio por fallecimiento se pague libre de impuestos a sus beneficiarios: es una situación en la que todos ganan.

Otra opción para enfrentar esto,  es configurar una cuenta IRA Roth, con ésta tus beneficiarios pueden realizar retiros libres de impuestos, en caso de que hayas heredado dinero, cuando llegue el momento.

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